Azienda Demo S.r.l.
P.IVA **********42 · Commercio al dettaglio — settore alimentare
L'azienda non è in crisi ma presenta fragilità. Attenzione a liquidità e redditività nei prossimi mesi. Monitoraggio trimestrale consigliato.
📊 Numeri chiave di bilancio
- Totale attivo
- 890.000 €
- Attivo circolante
- 730.000 €
- — di cui rimanenze
- 240.000 €
- — di cui crediti
- 310.000 €
- — di cui liquidità
- 180.000 €
- Patrimonio netto
- 320.000 €
- Totale debiti
- 470.000 €
- — di cui breve termine
- 350.000 €
- Ricavi vendite
- 1.450.000 €
- Costi di produzione
- 1.260.000 €
- Risultato operativo
- 140.000 €
- Ammortamenti
- 35.000 €
- EBITDA
- 175.000 €
- Utile esercizio
- 87.000 €
📈 I 10 indicatori chiave
🤖 Cosa dice l'AI sul tuo bilancio
Redditività
Il ROE del 27.2% è molto alto rispetto alla media del settore (commercio al dettaglio alimentare ~8-12%). Rendimento del capitale investito dai soci solido. Attenzione: un ROE così elevato può dipendere da un patrimonio sotto-capitalizzato — verifica che non sia un segnale di rischio strutturale.
Liquidità
Il Current Ratio di 2.09 indica buona capacità di far fronte ai debiti a breve. Il Quick Ratio di 1.4 (al netto delle rimanenze) resta sopra 1.0: situazione tranquilla anche escludendo la vendita del magazzino.
Indebitamento
Il rapporto Debt/Equity di 1.47 è in linea con il settore ma relativamente alto. L'autonomia patrimoniale al 35.9% significa che solo circa un terzo dell'attivo è finanziato con mezzi propri: eventuali shock di cassa avrebbero impatto sensibile.
Segnale Z-Score
Lo Z-Score di 2.82 colloca l'azienda in ZONA GRIGIA (tra 1,23 e 2,9). Non è crisi, ma vale la pena monitorare nei prossimi 12 mesi: un peggioramento di ricavi o un aumento dell'indebitamento potrebbero spingere verso la soglia di attenzione.
🎯 Raccomandazioni operative
- 1Rafforzare il patrimonio netto — mantenere un payout contenuto e accantonare a riserva legale e straordinaria fino a portare l'autonomia patrimoniale oltre il 40%.
- 2Monitorare lo Z-Score trimestralmente — caricare i bilanci intermedi per intercettare spostamenti verso la zona rossa prima che diventino crisi.
- 3Verificare la struttura debitoria — se una quota consistente è a breve, valutare consolidamento in medio/lungo termine per ridurre tensione di cassa.
- 4Efficienza rimanenze — il magazzino pesa € 240k sull'attivo (26%). Analizzare rotazione e possibili slow movers da smaltire.
Ottieni questo report sul TUO bilancio
Questo è un esempio con dati anonimizzati. Carica il file XBRL della tua azienda (quello che il commercialista deposita al Registro Imprese) e ricevi lo stesso report sui tuoi numeri reali.
Business €49/mese · Check-up illimitati · AI sul bilancio · Fatturazione SDI inclusa